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报销流程和报销制度（采购报销流程和报销制度）

feilongw 2025-08-01 00:18 6 浏览

工地采购员从建材商城购回一批螺纹钢，现在要去财务报销，他得要有建材商城开具的增值税发票，要有工地仓库保管员入库的验收单，然后，要有分管供应的副经理签字，最后还得工程项目经理签字同意报销，才能递交给财务部。这就是报销制度及报销流程。

（一）费用报销严格实行“三单合一”和“一单三签”制度，即：审批单、正规发票和清单，由经办人、交办人﹙核实人﹚签字后，经办人交分管副书记审批。

（二）报销的发票（原始凭证）应具有以下内容：单位名称、填制日期、款项内容（用途）、金额、填制单位发票专用章。凡从外单位取得的发票，一般应为正式发票或财政票据，并盖有填制单位财务印章或发票专用章，禁止白条报支有关费用。

（三）各项开支须在费用发生30日内完成报账手续。

（四）报销方式采取银行直接对商家转账结算，减少现金支付和向具体经办人转账或用公务卡结算。

（五）财务人员要严格把关，及时汇总各项开支报销事宜，对票据不规范、不合理及手续不完善的开支，一律不予报销。

第五条如发生违规报销、虚假报销费用造成不良后果，将严格按照相关规定严肃追究当事人责任。

第六条本规定由县纪委常委会负责解释，从印发之日起执行。

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